קיבוע זכויות – מה זה בכלל ולמה חשוב לעשות אותו בזמן?
כשאדם מגיע לגיל פרישה ( גבר – 67 , אישה – החל מגיל 62 ) , הוא אמור להתחיל לקבל קצבת פנסיה חודשית קבועה ש"הופכת " למעשה להכנסה תחליפית לשכר עבודה והיא מבטאת למעשה את הכספים שצבר בכל שנות עבודותיו אצל המעסיקים השונים שעבד.
על מנת להתחיל לקבל קצבת פנסיה לראשונה יש למלות מספר טפסים ,כדי שהתשלום בגין הקצבה יכנס לחשבון הבנק , ממש כמו שכר עבודה.
קצבת פנסיה הינה הכנסה מיגיעה אישית וממש כמו משכורת חייבת במס הכנסה לפי שיעור המס השולי בו "נמצא האדם"( כמובן שמשתנה בהתאם לגובה הקצבה בין אדם אחד לשני )
לכן , על פניו ובמקרה שקצבת הפנסיה שלו/ה עולה על 5,500 ₪ - גבר . 6,500 ₪ - אישה לערך ,יתחיל להיות משולם מס הכנסה,בהתאם למדרגות המס שחלים על תושב/ת המדינה.
ישנו דבר שאינו נלקח בחשבון בעת קבלת הפנסיה החודשית שאמור ל"הוריד" את חבות המס ובעגה המקצועית נקרא " קיבוע זכויות " ומשמעותו שחלק מהקצבה צריכה להיות פטורה ממס , מה שעשוי לצמצם במידה ניכרת את התשלום החודשי בגין הקצבה למס הכנסה.
קיבוע הזכויות הינו הליך טכני ומקצועי הקשור לתיכנון מס נכון שנעשה בדרך כלל ע"י איש מקצוע שמבין את ההשלכות המיסויות שקשורות לעניין ןנעשה פעם אחת בלבד במהלך החיים ע"י מילוי של טופס מיועד לכך ולאחר שהוסבר לפנסיונר/ית המשמעויות הקשורות לכך.
ללא מילוי נכון ומקצועי של הטופס הנ"ל
, לא יתבצע קיבוע ( המרת חלק מהשכר החייב לפטור) ולכן יש חשיבות מאוד גדולה למילוי נכון ובזמן של הטופס הנ"ל.
לצערנו ,המדינה לא ממש דואגת לעדכן את מיטב אזרחיה על כך שמגיע להם הטבה כלכלית שעשויה להיות מתורגמת לחיסכון של אלפי שקלים בכל שנת מס , לכן מדובר כאן ב"עוולה" חברתית נוראית
שמבחינה תודעתית פשוט לא ידועה למגזר הפנסיונרים/ות.
מעבר לכך ובגלל סיבה הקשורה לדעה קדומה , ציבור הפנסיונרים אף נרתע ממס הכנסה ולא מממש את ההטבה הנ"ל ולכן משלם מס הכנסה גבוה ממה שצריך בפועל.
העניין מתעצם אף יותר ברגע שהפנסיונר/ית ממשיך לעבוד ואמור לבצע תיאום מס בגין 2 ההכנסות גם יחד ( משכורת וקצבת פנסיה) ,כי אז ישנה משמעות גדולה לקיבוע זכויות שאמור להפחית בצורה ניכרת את המס שישולם בכל חודש .
וכך למעשה בכל שנה ישנם עשרות אלפי עובדים שמגיעים לגיל פרישה ולא מודעים כלל לכך שהמדינה פשוט עושקת אותם במס מיותר ונאלצים לתרום מאות מיליוני ₪ לקופה הציבורית והכל בגלל חוסר מודעות!!!